Как вывести авто с лизинга

Выкуп лизинговых автомобилей на физическое/юридическое лицо

Время на прочтение 6 мин.

Выкуп лизинговых автомобилей на физическое/юридическое лицо

Особенности выкупа лизинговых автомобилей

Если вы хотите купить лизинговое авто, прежде всего стоит обратить внимание на следующие важные моменты:

1. Лизинговый автомобиль не всегда можно выкупить на учредителя компании или другое физическое лицо

Сделка не состоится, если, к примеру, лизинговый договор с выкупом оформляла компания. В этом случае она является лизингополучателем, а значит, одна имеет право выкупить авто. Если же в лизинговом договоре, предусматривающем возможность выкупа, указано, что физическое лицо может купить лизинговую машину напрямую у лизинговой компании, подобные ограничения по сделке снимаются.

2. Лизинговый автомобиль может подлежать возврату лизинговой компании

Это – форма лизинга (операционный лизинг), при которой клиент лизингодателя просто использует имущество без права выкупа в дальнейшем. Если в договоре лизинга не указано право выкупа по окончании срока лизинга и его условия, лизинговое авто возвращается лизинговой компании.

3. Лизингополучатель может переуступить свои права субарендатору

Причем субарендатор может быть как юридическим, так и физическим лицом. Это значит, что лизингополучатель, который взял авто в аренду, может, заручившись согласием лизинговой компании, переуступить свои права, причем как пользования имуществом, так и платы за пользование.

Отметим также, что налоговые органы очень пристально следят за выкупом лизинговых автомобилей физическими лицами. Зачастую выкупную цену авто занижают – это выгодно для покупателя, который хочет приобрести имущество, но чревато налоговыми последствиями. В этом надзорные органы могут усмотреть вероятность того, что автомобиль специально приобретался для последующей покупки физическим лицом (учредителем компании).

изначальному клиенту (лизингополучателю) могут не возместить НДС и не учесть ежемесячные платежи по лизинговому договору как расходы;

реальную стоимость лизингового авто, которую определят в ходе судебного процесса, отнесут к доходам и учтут ежемесячные лизинговые платежи – это ляжет на физическое лицо, которое купит такой автомобиль

Это особенности, к которым нужно внимательно отнестись до приобретения автомобиля после лизинга. Если провести такую сделку правильно и аккуратно, она будет осуществима и очень выгодна покупателю.

Как рассчитывается размер выкупного платежа

Выкупной платеж – это сумма, за которую можно купить автомобиль после лизинга. На его размер влияют:

Он может доходить до 49% от общей стоимости предмета лизинга, хотя обычно составляет не более 35%. Обычно размер аванса и выкупного платежа определяет лизингополучатель, отталкиваясь от допустимых значений. Чем меньше аванс и сумма выкупа, тем больше лизинговые платежи по договору.

• срок действия договора лизинга

Как правило, срок лизинговой сделки равен сроку полезной эксплуатации имущества. Так, для автомобилей в лизинге это, в среднем 33-36 месяцев. Если сократить срок действия договора лизинга, придется увеличить размер ежемесячных платежей, но уменьшить выкупной платеж и быстрее получить авто в собственность.

Размер выкупного платежа – гибкий показатель, который зависит от остальных условий сделки. А главное – от финансовых возможностей клиента лизинговой компании. Его размер, как правило, составляет 10-15%.

Выкуп автомобиля после лизинга на физическое лицо

Лизинговый договор, который предусматривает право выкупа автомобиля после лизинга, – смешанный, потому что в нем содержатся условия как договора купли-продажи, так и договора аренды. По этой причине в нем всегда указывают сумму и порядок выплаты выкупного платежа.

Согласно судебной практике, этот платеж рассматривают в индивидуальном порядке – отдельно, а не как лизинговые платежи / платежи за эксплуатацию авто. Его размер зависит от степени износа машины.

Необходимо учитывать, что стоимость выкупа должна быть определена отдельно, когда переход права собственности на автомобиль уже согласован. Иначе компанию могут заподозрить и привлечь к ответственности за мошенничество, а саму сделку объявить ничтожной (расторгнуть). Платежи по лизинговому договору отнесут к расходам на покупку авто, а значит, они сформируют первоначальную стоимость амортизируемой машины.

В договоре лизинга также необходимо указать порядок и последовательность передачи права собственности на авто. Это объясняется тем, что договор, который предполагает последующий выкуп автомобиля, содержит элементы договора купли-продажи. По окончании договора лизинга клиент покупает машину по стоимости, которую он определил вместе с лизинговой компанией. Порядок и условия покупки указывают либо в договоре лизинга, либо в допсоглашении.

Выкуп автомобиля после лизинга на юридическое лицо

Приобретение автомобиля юридическим лицом после лизинга – стандартная практика. Зачастую предприятия берут автомобили в лизинг для представительских целей или с задачей пополнить / обновить автопарк. После лизинга автомобили продолжают находиться в рабочем и пригодном для использования состоянии, и предприятия выкупают их в собственность.

Юридическое лицо может выкупить автомобиль в собственность либо по окончании договора лизинга, либо раньше, если это предусмотрено договором. Здесь действуют те же правила, что и в выкупе автомобиля после лизинга физическим лицом: в лизинговом договоре (или в дополнительном соглашении к нему) указывается эта возможность, прописываются условия и порядок сделки.

Чтобы выкупить автомобиль после лизинга, компания вносит последний – выкупной – платеж. Как правило, он минимален – автомобиль самортизирован, поэтому эта сумма часто бывает символичной. Это остаточная стоимость, которая может составлять условную тысячу рублей. После совершения сделки авто переходит с баланса лизинговой компании на баланс юридического лица – лизингополучателя.

Формы определения выкупной стоимости лизинговой машины

В лизинговом сообществе используют следующие формы определения выкупной стоимости лизингового автомобиля:

• сумма выкупного платежа уже указана в договоре лизинга. Эта форма отчасти гарантирует, что сделка пройдет без проволочек и спорных моментов, и считается самым удобным вариантом;
• сумма выкупного платежа прописывается в дополнительном соглашении к договору лизинга;
• сумма выкупного платежа не прописывается в договоре отдельно, но входит в ежемесячные лизинговые платежи.

Как мы видим, приобретение авто после лизинга – стандартная практика между лизингодателем и лизингополучателем. Ввиду небольшого размера выкупного платежа, возможности его регулировать и очевидной экономии, лизинг представляется комфортным, удобным и гибким способом не просто арендовать и использовать авто, но и получить его в собственность. И этой возможностью клиенты лизинговых компаний, в том числе и Газпромбанк Лизинг, почти всегда пользуются.

Источник

Выкуп авто после лизинга на физическое лицо

Выкупить автомобиль после лизинга на физ. лицо можно, но делать это нужно весьма аккуратно, чтобы у налоговых органов не возникло подозрений на счет выкупной суммы и правовой чистоты сделки.

Представим ситуацию: компания приобрела автомобиль в лизинг, при этом данное транспортное средство остается на балансе лизингодателя. Встает вопрос — есть ли возможность выкупить авто на физ. лицо и какие финансовые и налоговые последствия влечет за собой данная покупка. В данной статье мы подробно рассмотрим этот случай.

Важные моменты

• В случае, когда компания оформляла лизинговый договор с выкупом, нельзя выкупить автомобиль на учредителя или любое другое физ. лицо. Имущество может выкупать только организация-лизингополучатель. При этом физическое лицо имеет законное право приобрести лизинговый автомобиль напрямую у компании-лизингодателя, если это отмечено в официальном договоре, который предусматривает выкуп.
• Если в лизинговом договоре не прописывается право и условия выкупа имущества по окончании срока лизинга, автомобиль возвращается лизингодателю.
• Компания, которая приобрела транспорт в лизинг, может переуступить свои права субарендатору (юридическому и физическому лицу), но при одном условии — лизингодатель должен дать свое согласие.

Бывают случаи, и они не редкость, когда выкупная цена автомобиля сильно занижена, и физическое лицо хочет приобрести авто именно по этой минимальной стоимости, чтобы в будущем перепродать его компании, но уже дороже.

Суды определяют стоимость выкупа транспортного средства, учитывая износ имущества, поэтому в этом плане обойти закон не получится. Да и налоговые органы весьма настороженно относятся к выкупу автомобиля после лизинга. Есть большая вероятность того, что автомобиль намеренно приобретался для физического лица (учредителя коммерческой организации). Тогда налоговых последствий не избежать обеим сторонам:

• Организация-лизингополучатель рискует тем, что НДС ему не вернут, также как и не учтут ежемесячные лизинговые платежи как расходы в налоговой базе.
• Физическое лицо столкнется с тем, что настоящую стоимость лизингового автомобиля отнесут к доходам, и при этом учтут регулярные платежи по лизинговой сделки.

Как рассчитывается выкупной платеж

Размер платежа при выкупе автомобиля рассчитывается с учетом следующих факторов:

• Первоначальный взнос. Чаще всего размер аванса по договору лизинга составляет 10-35%, но может доходить и до 49% от стоимости автомобиля. Есть лизинговые компании, которые не требуют авансовых платежей, но здесь нужно обратить внимание на сумму переплаты за лизинг.
• Срок лизингового договора. Стандартно сделка по лизингу оформляется на срок, равный периоду полезной эксплуатации имущества. Есть среднее значение, которое в большинстве случаев применяется лизинговыми компаниями: 1-5 лет для автотранспорта.

Лизингополучатель самостоятельно определяется с размером первоначального платежа (аванса), и то же самое касается суммы выкупа. Если лизингополучатель хочет ежемесячно платить минимальные суммы за финансовую аренду машины, тогда аванс и выкупная стоимость будут большими. Если первоначальный и выкупной платежи будут минимальными, тогда каждый месяц придется вносить существенные лизинговые платежи. Условия сделки и финансовая нагрузка зависят только от экономических возможностей лизингополучателя.

Выкуп лизингового автомобиля на физическое лицо

По своему характеру договор лизинга с правом последующего выкупа автомобиля считается смешанным — здесь присутствуют условия финансовой аренды и купли-продажи. Поэтому в договоре в обязательном порядке прописывается размер и условия выплаты последнего платежа.

Выкупной платеж имеет особый статус — его рассматривают не так, как платежи за эксплуатацию транспортного средства, взятого в лизинг. Цена выкупа всегда зависит от уровня износа авто.

Чтобы контролирующие органы не смогли заподозрить компанию в махинациях и признать договор неправомерным, при выкупе лизинговой машины необходимо указывать выкупную цену отдельно. Если выкупная стоимость не указывается в договоре, который учитывает последующий выкуп, тогда лизинговые платежи считаются финансовыми расходами на покупку автомобиля, и как следствие, создают первоначальную стоимость амортизируемого имущества.

Поскольку договор, подразумевающий выкуп имущества, включает в себя договор купли-продажи, здесь определяется последовательность передачи права собственности на автомобиль после лизинга. То есть движимое имущество после лизинга выкупается по той стоимости, которую определяют между собой лизингодатель и лизингополучатель. Условия выкупа прописываются в основном договоре или в дополнительном соглашении.

Формы определения выкупной стоимости лизинговой машины

• Оптимальный вариант — указать размер платежа по выкупу сразу в лизинговом договоре. При этом риск возникновения любых спорных ситуаций будет сведен к минимуму.
• Выкупная цена может указываться в дополнительном соглашении, которое прикладывается к лизинговому договору.
• Цена выкупа машины после лизинга может не указываться в документе, но включается в ежемесячные регулярные платежи по лизингу.

Источник

Как продать лизинговый автомобиль

Лизинг – это аренда авто с последующим выкупом. Подобный вариант покупки особенно удобен для тех, у кого недостаточно денег для того, чтобы стать обладателем дорогостоящего автомобиля. Однако зачастую у лизингополучателей возникает необходимость продать машину после лизинга. Автокод расскажет о тонкостях реализации таких авто.

Можно ли продать машину в лизинге

Все зависит от условий договора. Чаще всего лизинговые компании вносят в документ пункт, который запрещает продажу транспортного средства третьему лицу до тех пор, пока лизингополучатель не выплатит все деньги за машину. Иначе новый владелец не сможет пройти процедуру регистрации в ГИБДД.

Но и при подобных условиях существует несколько способов продать автомобиль юридическому или физическому лицу. Главное условие такой сделки – погасить оставшийся долг по договору. При этом до продажи лизинговой машины арендатору необходимо выплатить хотя бы 50 процентов от его стоимости.

Есть два способа продажи:

• лизингополучатель расторгает договор и затем реализует ТС на вторичном рынке (при этом необходимо помнить, что практически каждый договор лизинга предусматривает денежную компенсацию за досрочное прекращение отношений с компанией, которая предоставила вам машину);

• лизингополучатель перепродает свои обязательства третьему лицу (в результате остаток денежных средств выплачивает новый владелец транспортного средства).

Как продать автомобиль в лизинге юридическому лицу

В интернете или печатных СМИ легко найти рекламные объявления компаний, которые занимаются выкупом лизинговых машин. Фирмы, занимающиеся выкупом, обещают до 98 процентов от рыночной стоимости подержанного авто. На деле все не так радужно, как казалось бы. Сумма, которую вы сможете реально заработать на продаже лизингового ТС, зависит от:

• остатка выплат лизингодателю (понятно, что чем меньше сумма, которую осталось выплатить арендатору, тем более крупную сумму он получит от покупателя);

• стоимости работы сотрудников компании (в среднем она равна 5-7 процентам от цены машины);

• состояния транспортного средства.

Не забывайте, что просто так платить деньги никто не хочет. Перед продажей нужно будет предоставить представителям компании квитанции и прочие бумаги, подтверждающие сумму, которую вы уже выплатили за лизинг. Кроме того, технические специалисты фирмы-приобретателя проведут тщательный осмотр ТС и при оценке состояния учтут все недочеты. Поэтому перед тем, как обращаться в компанию, которая занимается выкупом лизинговых автомобилей, важно провести тщательную предпродажную подготовку.

Как продать автомобиль после лизинга физическому лицу

Многие владельцы лизинговых ТС интересуются, можно ли продать такое ТС физическому лицу. Продать – можно. И процедура проведения сделки в принципе идентична той, что и лицу юридическому. Для переоформления договора покупателю придется предоставить лизингодателю:

• паспорт;
• документы, подтверждающие его платежеспособность (справка о зарплате, выписка из банка и т. п.).

Дополнительно, возможно, придется представить третий документ (загранпаспорт, права и др.).

Продавать лизинговый автомобиль физическому лицу выгоднее, так как владелец договаривается с приобретателем напрямую, без посредников. В то же время найти покупателя бывает достаточно сложно. Поэтому перед тем, как продавать авто – закажите подробный отчет с историей автомобиля на всероссийском интернет-сервисе «Автокод». Для этого зайдите на главную страницу сайта avtocod.ru и введите государственный регистрационный знак или ВИН-код транспортного средства. В полном отчете будет находиться самая актуальная и подробная информация о ТС:

• год выпуска;
• количество хозяев;
• пробег;
• число ДТП;
• ограничения ГИБДД.

В том числе там будут содержаться сведения о том, находится авто в лизинге или нет.

Если нашли, кому продать машину – покажите отчет с интернет-портала Автокод. Это послужит доказательством честности, и покупатель, доверяя вам, согласится на покупку гораздо быстрее.

Если вы профессиональный продавец авто, воспользуйтесь сервисом безлимитных проверок авто «Автокод Профи» . «Автокод Профи» позволяет оперативно проверять большое количество машин, добавлять комментарии к отчетам, создавать свои списки ликвидных ТС, быстро сравнивать варианты и хранить данные об автомобилях в упорядоченном виде.

Также можно предъявить отчет сервиса проверки владельца авто, который показывает отсутствие проблем с законом, долгов, исполнительных производств, действительность паспорта и проч. Посмотреть пример отчета

Источник